Si te has preguntado cómo calcular los impuestos o IVA, más fácilmente, la respuesta más obvia y rápida es utilizando nuestra calculadora 😊. En definitiva, son impuestos indirectos que grava el consumo de productos o servicios.
Como cultura financiera y dependiendo de donde vivas, este impuesto se llamará de una forma u otra, por ejemplo, en Andorra (IGI), Perú (IGV), Puerto Rico (IVU), México (SAT), Republica Dominicana (ITBIS) y en el resto de los países hispanohablantes se le denomina IVA (Impuesto de Valor Añadido). Lo podrás llamar como quieras pero en definitiva seguirán siendo impuestos.
Te vamos a explicar directamente con números, como se calcula. Recuerda que la forma de hacerlo siempre es la misma, lo único que varía es el porcentaje de impuestos que se aplica en función del país, que se representa con un sencillo elemento de porcentaje (%) y el precio del servicio o producto que queremos calcular, que se denomina “base imponible”.
Para calcular IVA de un importe concreto debes multiplicar dicha cifra por el tanto por ciento de IVA aplicado, expresando dicho porcentaje con números decimales.
Por ejemplo, el tipo de IVA General, 21%, debemos calcular la cifra del importe multiplicada por 0,21 que se obtiene de dividir, 21/100.
Calcular IVA después de Impuestos
De tal forma, para calcular IVA, sería preciso imaginar que el importe antes de IVA fuese de 10 euros.
- Cifra antes de IVA x 0,21 (IVA General)
- 10 x 0,21 = 2,10 euros (IVA añadido)
Por lo tanto, el IVA de un producto o servicio sería de 2,10 euros, que sumándolo al precio base o base imponible, del mismo, el precio total es de 12,10 euros.
Calcular IVA antes de Impuestos
Si quieres calcular el precio antes de IVA de un producto o servicio en concreto, cuando el propio impuesto está incluido en la cifra total. El procedimiento para calcular el IVA, por ejemplo del 21% IVA incluido, es:
- Cifra total con IVA incluido / 1,21 (tipo de IVA General)
- 12,10 / 1,21 = 10 euros
El IVA es un tributo de carácter nacional, de tipo indirecto, que se aplica en el momento que se hace una venta.
Calcular Impuestos Directos e Indirectos
Es importante conocer cómo calcular o sacar el IVA, para así tener la certeza de cuanto se ha pagado específicamente por cada producto o servicio y cuanto se paga por concepto de este impuesto.
La forma para calcular IVA depende de si el precio que se presenta ya lo tiene incluido o se le debe agregar al valor que se presenta marcado, por eso con nuestra calculadora de IVA podrás sumar el IVA o restar (deducir) el IVA.
Los entes que regulan este tributo lo especifican de forma porcentual, con un valor que va desde el 0 al 100, siendo posible que se apliquen diferentes escalas según los tipos de productos o servicios, por su naturaleza e importancia en las canastas de consumo de cada país.
Sencillamente es el reglamentado según las leyes por la entidad competente dentro de los gobiernos en cada nación y acorde a las particularidades en la estructura económica.
Cuando se hace referencia a que es de tipo nacional, quiere decir que es el poder ejecutivo, quien se encargar de regular lo referente a la aplicación de este y el porcentaje que se va a aplicar.
Sin embargo, hay casos como el de Estados Unidos en el que no hay un único tipo de impuesto nacional, sino que cada estado tiene la potestad de elegir el nivel que aplica, debido al federalismo de este país y regido por el poder ejecutivo.
Calcula el IVA según tus necesidades
Lo común es que sea establecido a nivel nacional teniendo uno o varios tipos aplicables. Ahora, se ha mencionado que es de tipo indirecto, esto quiere decir que tiene que realizarse una acción por parte de una persona o empresa, para que se genere el cobro del IVA, siendo en este caso una transacción de venta; también puede ser considerado como un impuesto sobre el consumo.
Una característica particular del IVA es que quien termina pagando la mayor parte o la totalidad de este impuesto es el consumidor final, por eso en necesario el calculo del IVA.
Sabiendo esto, se hace relevante conocer la forma de calcular el monto que se paga por IVA o cuánto se ha pagado, dicho de esta forma, porque hay precios que tienen el impuesto ya incluido mientras que en otros casos no, así se evitan las sorpresas al momento de realizar el pago.
Cuando el precio que se presenta no tiene el IVA incluido, lo primero que debemos saber es, cual es la alícuota que se debe aplicar (el porcentaje), segundo saber el precio del bien o servicio por el que se va a pagar, a este monto se le denomina base imponible o subtotal, seguido a esto vamos a transformar el porcentaje en un número decimal dividiéndolo entre 100.
Ejemplos de IVA
Por ejemplo, si el IVA es 20%, se divide 20 sobre 100 siendo el resultado 0.20; ya teniendo este dato solo queda hacer el cálculo, multiplicando el subtotal o precio sin impuesto x 0.20; acto seguido se toma este resultado, que es el valor de lo que se paga por concepto de IVA y se le suma al precio sin impuesto, el total conseguido es lo que se debe cancelar.
Sin embargo, hay una forma más simple y en un solo paso, consiste en multiplicar el precio por un número que empieza por 1 y se agrega la parte decimal, que va a ser el valor del IVA que se debe aplicar. Siguiendo con el ejemplo del 20% sería: precio de lo que se va a comprar por 1.20 (precio x 1.20); el monto que se obtiene es el precio con el IVA, que a su vez debe ser igual a lo explicado en el caso anterior.
La resta del precio con el impuesto incluido menos el subtotal también nos da el monto que se paga de IVA (Precio con IVA – subtotal), asi podrás calcular el IVA.
Calculadora de IVA
También se puede dar el caso que el precio que nos presentan ya tiene incluido el IVA y es necesario o se requiere saber cuál es el subtotal o base imponible.
El ejercicio anterior nos sirve porque lo primero que se debe hacer es transformarlo a un número decimal, de manera simple, se empieza con 1 y se agrega en la parte decimal el porcentaje de IVA que fue aplicado.
Vamos a tomar como ejemplo en este caso un 10%, la expresión sería 1.10; de forma más compleja es: dividir el 10% entre 100, resultando en 0.10 y sumándole a este valor un 1, quedando así (1 + 0.10 = 1.10). Para continuar debemos dividir el monto de la compra que se realizó entre 1.10 (compra/1.10), es así como se consigue el valor del subtotal y en este punto hay dos formas de calcular el IVA.
La primera sería restarle al total de la compra el monto del subtotal (compra – subtotal) y la otra opción es: tomar el subtotal y multiplicarlo por 0.10 (que es el 10% transformado en un número decimal) ambas maneras deben dar como resultado la misma cantidad de IVA.
En el caso de múltiples porcentajes de IVA, como sucede en España, solo se hace necesario saber cuáles son los bienes o servicios a los que se aplica cada uno de los tipos existentes, haciendo el cálculo por separado para cada caso de la misma forma que se explicó anteriormente.
IVA e Impuestos en el mundo
Para finalizar hay que acotar que este es un tipo de impuesto de gran alcance por su naturaleza de aplicarse a todas las ventas que se realizan, con las excepciones que aplique cada país según sus leyes, siendo una gran fuente de recursos para los gobiernos en la aplicación de sus presupuestos.
Sin embargo, hay algunos que no contemplan el cobro de este por las particularidades de su economía. El país que en la actualidad tiene el IVA más alto en el mundo es Hungría con un 27%, caso contrario a Qatar, Omán o Siria que no se cobra nada por este impuesto, teniendo así a Europa como el continente con el promedio más elevado.
